根據勞保局精算結果，勞保基金出現負值的年度是2028年，有可能就面臨破產，而有學者去計算，假設第一層退休保險費率上限都是12%，破產之後採隨收隨付制，現在65歲的人，勞保繳1塊錢，能拿回7.39元，可是25歲的人，繳1塊錢只能拿回1.77元，不少人呼籲政府趕快改革勞保，別造成世代間的不公和矛盾，也別讓年輕人覺得未來沒有盼望。

打開銀行APP看一下投資報酬率，上班族Cindy偶而會買基金等等，現在25歲的她說只敢先少少的投資。

上班族Cindy：「(你會覺得買房很遙遠嗎)，很遙遠啊，那個就是看著金額，然後再看看自己的薪水，就會覺得很遙遠，現在的話大部分都會還是會在，就是考慮自己的貸款，因為可能還會有學貸啊，車貸啊這些等等的，那就是光其實你一個月薪水光繳這一些，其實可能就剩沒多少錢，所以投資就是要做儲蓄的話，可能就會有一點困難。」

我們問Cindy想過未來的退休金準備嗎？她說還沒想到那麼遠，而年輕人對于每個月都要繳的勞保。

上班族Cindy：「會擔心(勞保)是不是就之後就會拿得比較少，然後拿不到，那我是不是每個月繳的這些就是付的這些，是不是就多繳了，就是白繳了。」

難免有點擔心勞保會不會破產的議題，大家都很關注，根據政大教授黃泓智的計算，除了公保以外，如果假設第一層退休保險費率上限都是12%，破產之後採隨收隨付制，意思是收到多少錢，就用收到的錢計算可以給的金額給付，也就是給付改變費率不變，現在65歲的人，三種職業別的金錢價值比，勞保是7.39，國保10.65，公保1.65，以勞保來說，現在65歲的人他繳1元將來可以拿到的是7.39元，但25歲的勞保族群他們現在繳1元將來只能拿到1.77元，因為少子化未來沒有更年輕的人來繳保費。

政大風險管理與保險學系特聘教授黃泓智：「很明顯不改革的話5年後就是基金就沒有錢了嘛，去改一個東西就是將投保薪資的那個計算，從現在最高60個月，改成最高，最後180個月，那這樣的改革方式大概可以延後6年破產，大概在124年的時候，那如果是要再多一點的話，可以把保費增加1%逐漸提高到15%，那這樣的那個效果，跟剛剛一樣就是說，政府一樣撥補1000億，然後那個投保薪資的計算，那個提高到變成是那個最後15年的平均，這樣破產的年度可以延後12年，大概在民國130年。

」

2028年破產大關，學者認為勞保的洞實在太大，越晚改革越不利，就算政府每年撥補上千億，也無法讓勞保不會倒。

台大國發所兼任副教授辛炳隆：「我常講勞保的年金改革，一定要讓年輕人有盼望，要讓年輕人有盼望，你一定要幫年輕人設一個停損點，所以我們那時候有個給他一個，給政府單位一個建議就是說，未來你的費率要有一個做一個拆賬，也就我年輕世代所繳的錢裡面，我的費率裡面可能有1%、2%甚至3%，是在還過去的債務，那其他就是放在我，為我自己未來要領的錢，要領的錢做準備，你可以看得出來，最近這次的選舉三黨的候選人，對于勞保年金改革都是避重就輕，大家只有唯一的共識就是政府的撥補，因為這是最不會得罪選票的。」

政府改革得快，免得造成世代間的矛盾，比較年長的人繳勞保時還有人口紅利，而現在的年輕人則面臨人口銳減，勞保是大家要共同承擔的，另外退休金準備也可以增加勞退這一塊的選擇。

政大風險管理與保險學系特聘教授黃泓智：「最好的方式當然就是開放自選平台，因為勞保改革受傷最大的是，年輕的勞工開放自選平台，受益最大的也是勞工，(改革時)一開始採用雙軌的方式，也就是說你不知道怎麼投資的，你就採用原來政府的那個投資，然後你懂，年輕人或懂得投資的，你就可以讓他多一個選擇，自己去做投資，因為年輕人的投資，本來就不應該跟高齡的人放在一起，年輕人應該是年輕的時候積極，到接近退休的時候才，才漸漸變成保守，那如果說你再加上自動提撥，auto enrollment可以有6%的話，那這樣你的那個，累積的那個第二層的錢就可以雙倍了。

」

除了雇主要提撥6%，勞工可以再自提6%的勞退，大家要多了解勞保和勞退，監督政府讓退休更有保障。